Коммерческое кредитование входит в число широко распространенных сделок, которые заключаются между хозяйствующими субъектами – ООО и ИП. Главной отличительной особенностью такого способа финансирования выступает отсутствие среди участников специализированной финансовой организации в лице банка. Коммерческий кредит имеет по сравнению с традиционным банковским несколько весомых преимуществ. Главные из них – оперативность и удобство предоставления, которые дополняются отсутствием излишних формальностей. Рассмотрим основные особенности коммерческого кредита, а также его плюсы и минусы.
Что такое кредит и его формы?
Кредит представляет собой передачу денежных средств от одной стороны (кредитора) второй (заемщику) с обязательством возврата в установленный срок и с процентами. Различают разные формы кредита, к числу которых относятся:
- займ. Предусматривает передачу имущества или денег с условием возврата в том же объеме;
- банковский. Одной из сторон выступает специализированная финансовая организация – банк, деятельность которой является лицензируемой и жестко контролируется регулятором – Центробанком страны;
- коммерческий. Разновидность займа. Оба участника сделки – хозяйствующие субъекты. Правила предоставления имущества или денежных средств определяются по взаимному согласию сторон и носят заметно менее формальный характер;
- ссуда. Передача имущества на время на безвозмездной основе с условием возврата;
- ипотека. Разновидность банковского кредитования. Предусматривает выдачу заемных денежных средств под залог недвижимости – имеющейся у заемщика или приобретаемой в рамках сделки;
- лизинг или финансовая аренда. Предоставление лизингодателем определенного имущества лизингополучателю с условием выкупа в течение установленного сторонами срока;
- рассрочка. Оплата услуги, товара или работ с поэтапной выплатой стоимости.
Количество форм кредита велико, а потому приведенный перечень сложно назвать исчерпывающим. Но основные варианты взаимоотношения сторон и характерные особенности сделок перечислены.
Что такое коммерческий кредит?
Коммерческим кредитом называется сделка между двумя хозяйствующими субъектами, реже – физическими лицами, которая осуществляется в рамках бизнес-деятельности и заключается в предоставлении одной стороной денег или имущества другой стороне с условием возврата.
Коммерческий кредит – это разновидность займа. Поэтому различают два основных вида подобных взаимоотношений:
- товарный. Покупатель получает от поставщика или производителя товар с условием оплаты через какое-то время с учетом дополнительных процентов;
- денежный. Покупатель передает поставщику или производителю определенные денежные средства, но получает товар позднее по сниженной цене.
Описанные схемы считаются типовыми и корректируются в зависимости от конкретных условий сделки и интереса участников. Разновидностями коммерческого кредита выступают рассрочка и отсрочка платежа, а также полная предоплата или частичный аванс.
Отличия коммерческого и банковского кредитования
Особенности коммерческого кредитования нагляднее всего проявляются при сравнении с традиционным банковским. Основные отличия двух форматов кредитов заключаются в следующем:
- участниками первого выступают хозяйствующие субъекты, стороной второго становится банк;
- цель коммерческого кредита – оказание помощи контрагенту, банковского – получение прибыли;
- в первом случае проценты обычно ниже, чем во втором;
- коммерческое кредитование не предусматривает обеспечения, в отличие от многих разновидностей банковского;
- риски в первом случае выше, чем во втором;
- коммерческий кредит далеко не всегда оформляется документально, в отличие от банковского, предусматривающего строгое соблюдение формальностей.
Приведенные отличия между двумя видами кредитования следует признать типовыми. Но учитывая многообразие каждого из вариантов финансирования, возможны заметные отклонения по каждой из сравниваемых характеристик.
Основные параметры коммерческого кредита
Характерной особенностью коммерческого кредитования выступает отсутствие четких правил совершения подобных сделок. С одной стороны, это делает такой способ финансирования более привлекательным для участников за счет гибкости и возможности установления индивидуальных условий. С другой стороны, становится сложнее выделить типичные характеристики кредита из-за их размытости и вариативности. Несмотря на такое положение дел, некоторые основополагающие моменты отметить вполне реально.
Размер процентной ставки
В числе главных достоинств рассматриваемого вида кредитов – низкая процентная ставка, практически всегда более выгодная, чем предлагаемая банками. Важной особенностью становится отсутствие контроля со стороны Центробанка, что открывает дополнительные возможности перед участниками сделки.
Сопутствующие расходы и дополнительные комиссии
Продолжением выгодной процентной ставки становятся и другие условия финансирования. Они включают срок возврата товара или денег, а также необходимость нести дополнительные расходы стороной, выступающей в статусе заемщика. Уровень выгодности сделки для каждого из участников определяется путем переговоров, а не устанавливается жесткими и четкими правилами банка.
Плюсы и минусы коммерческого кредитования
Как уже было отмечено, серьезным достоинством коммерческого кредитования становится выгодная процентная ставка. Другими его преимуществами выступают:
- минимум формальностей в плане подготовки и подписания документов;
- отсутствие жестких требований к условиям совершения финансовой операции;
- возможность компенсации уплаченных процентов за счет более выгодной продажи товара или, напротив, получения его по сниженной цене
Главным недостатком рассматриваемого кредита становится высокий риск для кредитора. При этом не имеет значения, кто именно выступает в подобном качестве – покупатель или продавец. Второй серьезный минус – невозможность взыскания штрафных санкций в виде пеней за просрочку выполнения финансовых обязательств второй стороной. Единственное, на что имеет право претендовать кредитор – установленные соглашением проценты за пользование деньгами или товаром.
FAQ
Какие требования к процессу возврата кредита и уплаты процентов?
Правила возврата кредита – денежного или товарного, а также уплаты процентов регламентируются соглашением сторон. Каких-либо жестких требований и нормативов в этом вопросе на законодательном уровне не установлено. Все условия сделки определяются ее непосредственными участниками.
Какие требования к процессу выдачи кредитов?
Выдача коммерческого кредита регламентируется соглашением, заключенным сторонами. Оно оформляется письменно или декларируется устно – формат сделки также устанавливается ее участниками.
Как происходит досрочное погашение кредита?
Досрочное погашение кредита происходит путем оплаты полученного ранее товара или, напротив, поставки товара, оплата которого была произведена заранее. Порядок расчета процентов за пользование деньгами или товаром кредитора определяется соглашением сторон. Обычно досрочное погашение коммерческого кредита не предусматривает дополнительных расходов со стороны заемщика и позволяет минимизировать величину процентов.
На что в кредитном договоре нужно обратить внимание?
Ключевой параметр коммерческого кредита, как и любого другого – процент за пользование товаром или деньгами кредитора. Другие важные характеристики сделки – срок возврата, условия досрочного погашения, возможность продления и т.д.