Чем отличается брокерский счет от ИИС

ИИС или брокерский счет – разновидности депозита, позволяющий получить дополнительный доход. Основное отличие – ИИС дает право на оформление налоговых льгот от государства ежегодно. При отсутствии знаний в области инвестирования сотрудники компаний советуют оформить ИИС. Опытным игрокам рынка больше подходит брокерский счет для получения полной свободы действий. Рассмотрим основные отличия двух продуктов, что лучше открыть. Отдельное внимание уделим налогам. Отметим, следует платить 13% от полученной прибыли или нет. 

Что такое брокерский счет

Согласно закону, обычный человек (физическое лицо) не может самостоятельно инвестировать. Нужен посредник – брокер. В качестве брокера может выступать банк, специальная компания. После заключения договора открывается брокерский счет (б/с). 

Б/с – фактически личный кошелек клиента, деньги направляются для приобретения инвестиционных инструментов. 

Он позволяет получить доход:

• Активный, при покупке ценных бумаг. Прибыль получается в результате разницы в цене (между покупкой и продажей). Плюс можно получить дивиденды от акций или купонный доход от облигаций.
• Пассивный, за счет заключения договора доверительного управления. Квалифицированный инвестор по договору распоряжается деньгами клиента, как считает нужным. За услуги управляющие берут до 20%. Дополнительно взимается плата за обслуживание счета. Подходит новичкам или гражданам, которые заинтересованы в получение максимального дохода. 

При наличии счета доступно приобретение:

• Акции российских, иностранных организаций.
• ОФЗ.
• ETF. 
• Валюты.
• Облигации.

Основные отличия брокерского счета от ИИС

Прежде чем заключать договор, надо понимать отличие ИИС от брокерского счета. Это позволит сделать правильный выбор, в дальнейшем получать доход.

Сравним продукты, для выявления отличий:

Что лучше открыть: брокерский счет или ИИС

Многие задаются вопросом: ИИС и брокерский счет? Важно понимать, что у каждого инструмента есть свои преимущества и недостатки. Выбор зависит от потребностей каждого человека и финансовых возможностей.

Поэтому лучше вариант, максимально подходящий клиенту по собственным параметрам. При наличии внушительной суммы можно совместить оба продукта, с целью получения максимальной прибыли.

Что лучше:

• Если в ближайшее время деньги не нужны и цель – получение налоговой льготы, то однозначно открыть индивидуальный инвестиционный счет. Также продукт подходит гражданам, которые не владеют знаниями в сфере инвестирования и не желают тратить время на изучение нюансов. ИИС – простой продукт, отлично подходящий новичкам.
• Когда деньги могут потребоваться в любой момент и есть знания в инвестировании, б/с позволит быстро заработать. Он дает не только свободу действий, но и право решать: когда и что покупать. Финансовые советники помогут быстро отследить выгодный инструмент, с целью приобретения.

Неважно, какой продукт выбран, к выбору брокера необходимо подойти ответственно. Отдавать предпочтение надо проверенным учреждениям с высоким рейтингом и действующей лицензией. Проверить наличие лицензии можно на официальном сайте Центрального банка. 

Какой счет сделать основным: брокерский или ИИС

Разница между ИИС и брокерским счетом несущественная. Тем не менее, многие граждане задают вопрос, какой счет должен быть основным? Для ответа на вопрос следует принять во внимание несколько факторов. 

Это:

1. Какая сумма в наличии.
2. Размер официального заработка.
3. Если навыки, знания, опыт.
4. Наличие готовой стратегии, которая позволит грамотно инвестировать и снизить риски.
5. В течение 3 лет понадобятся деньги или нет. 
6. Планируется возврат 13% или нет.

Если знаний нет, то лучше сделать основным ИИС и открыть б/с для получения собственного опыта инвестирования. За год можно научиться разбираться в сделках. На практике этот инструмент позволяет не только «стартовать», но и получить стабильный доход в виде 13%.

При наличии нескольких миллионов основным лучше сделать б/с. Сумма вычета по ИИС ограничена, поэтому на нем в год разместить не более 400 000 р. Другие средства можно с выгодой вложить в инвестиционные инструменты. Даже при отсутствии знаний можно заключить договор доверительного управления и поручить дело профессионалу.  

Налоги брокерского счета и ИИС

Согласно Российскому законодательству необходимо платить налог в размере 13% с полученных доходов. Потребуется заплатить 13%:

1. От продажи ценных бумаг. В том случае, если их стоимость выше цены покупки.
2. По купонам от облигаций.
3. По дивидендам, выплачиваемым по акциям.
4. С продажи валюты, если она реализуется по большей стоимости, чем куплена. 

Важно! С 1 января 2021 года увеличилась ставка до 15%, за полученный доход, превышающий 5 000 000 р. К примеру, за 2021 год общий размер дохода составит 8 000 000 р. С 5 000 000 р. потребуется оплатить 13%, а именно 650 000 р. С превышенного лимита, в размере 3 000 000 р., заплатить 15% - 450 000 р. 

На практике брокеры сами указывают сумму налога, необходимую к оплате или списывают ее автоматически от суммы дохода, для дальнейшей уплаты. Важно учитывать, что налог списывается даже если в течение года клиент пополнил б/с, получил небольшую прибыль, но не выводил деньги. Т.е., как только деньги после продажи зачислены на счет, фиксируется прибыль. Если в течение года по б/с операции отсутствовали или прибыль не получена, то платить 13% не нужно. Также он не начислит за сделку с убытком. 

Необходимо учитывать нюанс с продажей валюты. Бывает, что продана валюта по меньшему курсу, но после перерасчета в рубли выходит, что получена прибыль. Для расчета налога валютные сделки переводятся в рубли всегда. 

При расчете налоговой ставки также учитывается комиссия за сделку. К примеру, в течение года были куплены активы на 20 000 р. Комиссия за сделку составила 50 р. Спустя год активы проданы за 23 000 р. За продажу оплачена комиссия 55 р.

Клиенту надо заплатить: (23 000 – 55- 20 000 – 50) * 13% = 376 р. 

Важно! Налог всегда округляется в большую сторону до целых рублей.