Что такое кредитный риск

В 2020 году из-за пандемии ощутимо увеличилось количество просрочек по уплате кредитов. Вследствие этой ситуации страдает не только заемщик, лишившийся источника дохода и поэтому потерявший возможность оплатить долги, но и кредитор, ссудивший сумму и рискующий теперь не вернуть свои деньги и запланированную прибыль. Конечно, финансовые организации обязаны страховать риски и создавать резервы от невозврата вложенных средств, но приятного в таких долгах мало.

Кредитный риск, его виды

Кредитный риск — это вероятность возникновения убытков по причине невыполнения заемщиком финансовых обязательств по кредитному договору, рискам могут быть подвержены обе стороны соглашения: кредитор и заемщик.

1. Кредитор (чаще – банковское учреждение) рискует утратить вложенные средства из-за неплатежеспособности клиента и отсутствия у него ценных активов. В роли кредитора также может выступать юридическое или физическое лицо, размещающее капиталы на депозитах, в случае проблем у банкиров есть шанс потерять деньги (с гражданами проще – государство гарантирует страхование и возмещение в размере до 1400 тысяч рублей). Виды кредитных рисков в зависимости от источников могут быть внешними (возникающими по вине клиента) и внутренними (наличие определенных изъянов в кредитном продукте).
2. Заемщик (юридическое или физическое лицо) рискует потерять свои финансовые и имущественные активы, если вовремя не сможет погасить обязательства перед займодателем. Тогда его ждут пени, штрафы, арест, банкротство.

Возникновение подверженности кредитному риску

Он возникает с момента предоставления заемщику денежных средств или других ценных ресурсов (коммерческий кредит) и сохраняется до полного погашения обязательств в рамках исполняемого договора.

Для оценки рисков необходимо установить возможную их величину, она составляет денежное выражение активов, которые могут быть утрачены при неуплате или просрочке выплаты обязательств.

Существует еще один показатель – максимальный потенциальный убыток, который представляет собой сумму всех неисполненных обязательств заемщика. В любом случае, просрочка платежей по займу не приводит к убыткам банкиров, ведь они дополнительно получат проценты, пени и штрафы (главное, чтобы у должника были активы, которые можно взять). Поэтому даже в случае достаточно рискованного кредитования банки идут на выдачу средств (правда – под более высокий процент), ведь это позволяет повысить доходность их деятельности. 

Возможные потери при расчете рисков рассчитываются исходя из процентов, которые можно было бы взять при помещении недополученной суммы на депозит.

Кто имеет высокую степень риска?

Наиболее высокую степень имеют компании, демонстрирующие неравномерное увеличение (кроме случаев плановой сезонности в работе) продаж. Казалось бы, резкий рост реализации – это положительный фактор, но при анализе хозяйственной деятельности будет заметно, что отсутствует разумное управление и плановость развития: компания или «плывет по течению», или кидается на любые аферы для роста продаж. В связи с этим применяется термин – «овертрейдинг», обозначающий неконтролируемый рост продаж, выдача кредитов подобным компаниям заведомо имеет большую степень риска. Ведь руководство, не имеющее четких планов по развитию компании, вряд ли будет скрупулезно выполнять обязательства. Итак, компания, демонстрирующая стабильные показатели с постоянным небольшим приростом в реализации, является для кредиторов более надежным клиентом, чем необоснованно резко «взлетевшая» в лидеры продаж.

Управление кредитным риском: страхование компаний

Чаще инициатором страхования компании выступает потенциальный кредитор, который в рамках заключаемого договора дополнительно прописывает условия страхования. То есть, кредитор за счет средств клиента страхует свои риски по ненадлежащему исполнению обязательств или возможным убыткам, они страхуются в рамках самого кредита и ответственности заемщика за ненадлежащее выполнение обязательств кредитного договора. Прописанные в договоре условия страхования заемщик должен неукоснительно соблюдать, ведь в противном случае потребуется досрочно вернуть кредит и уплатить штрафные санкции.

Вывод

Кредитным рискам подвергаются кредитор и заемщик на весь период действия договора и до момента полного погашения встречных обязательств сторонами. Поскольку у нас в стране не очень развит институт добровольного страхования, кредитор одним из условий кредитования закрепляет необходимость страхования рисков. 

Выше описывались методы страхования за счет клиента, но финансовые организации имеют еще одну степень защиты, и поэтому кредитный риск банка страхуется еще и добровольным портфельным страхованием всех выданных займов. Страхование осуществляется страховщиком на основании полученных от банка ежемесячных отчетов о выданных ссудах. 

FAQ

Что такое овертрейдинг?

Овертрейдинг — незапланированное и чрезмерное увеличение объемов деятельности компании, которое не подкреплено собственными финансовыми ресурсами для стабильной работы.

Что такое максимальный потенциальный убыток?

Максимальный потенциальный убыток – термин, применяемый в страховании и представляющий собой полную сумму всех неисполненных обязательств заемщика. Он зависит от стоимости страхуемого объекта и предполагаемого ущерба при наступлении страхового случая (худший из возможных вариантов).

Кредитный риск меньше при спаде или подъеме экономики?

При спаде экономики и дефолте риск от кредитования несколько ниже, чем при ее подъеме. Ведь если компания уже выживает в кризис, то при благоприятных условиях у нее есть все шансы к процветанию и беспрепятственному погашению обязательств перед кредиторами и контрагентами.

Что такое хеджирование?

Хеджирование – система заключения нескольких контрактов или сделок, позволяющих застраховать ценный актив от влияния рыночной экономики. Позволяет сделать будущие доходы или расходы более предсказуемыми.